Социальные вклады и счета: для кого и зачем?
С 1 июля 2025 года в России появятся социальные вклады и счета, созданные специально для малообеспеченных граждан, получающих социальную поддержку от государства. Это что-то среднее между обычным вкладом и сберегательным счётом, но с особыми условиями:
- Кто может открыть? Только те, кто получает соцподдержку.
- Сколько можно положить? Максимум 50 тысяч рублей.
- Какой процент? Самый высокий, который предлагает банк по обычным вкладам.
- Срок и гибкость. Вклад открывается на год, но его можно продлить, если статус получателя соцподдержки не изменился. Деньги можно снимать и пополнять в любой момент.
Этот инструмент — отличная возможность для тех, у кого небольшие доходы, начать копить под хороший процент. Однако проценты по вкладам в банках сейчас начали снижаться, так что новый продукт немного опоздал к пиковым ставкам.
Налоги на доходы с вкладов: что изменилось?
Доход от процентов по вкладам облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), как и любой другой заработок. В 2025 году правила немного изменились:
- Необлагаемая сумма. Каждый год налогом не облагается определённая часть дохода с вкладов. Она рассчитывается по формуле: максимальная ключевая ставка ЦБ за год (сейчас это 21%) умножается на 1 миллион рублей. В 2025 году необлагаемый доход — 210 тысяч рублей. Если ваш доход с вкладов больше, налог (13% или 15%) платится только с превышения. Например, если вы заработали 300 тысяч рублей процентов, налог берётся с 90 тысяч (300 – 210).
- Пятиступенчатая шкала НДФЛ. С 2025 года повышенная ставка 15% применяется, если ваш общий доход (зарплата, дивиденды, проценты по вкладам, продажа имущества) превышает 2,4 миллиона рублей в год (раньше было 5 миллионов).
- Изменения в вычетах. Раньше налоги с вкладов можно было включать в налоговую базу для получения вычетов (например, за лечение или обучение). С 2025 года это больше не получится — налоги с вкладов за 2025 год не дадут права на вычеты.
- Перерасчёт за прошлые годы. Если у вас есть долгосрочные вклады (от 15 месяцев), налоговая может пересчитать необлагаемый доход за прошлые годы и вернуть часть уплаченных налогов. Это связано с тем, что теперь учитывается сумма необлагаемых лимитов за каждый год действия вклада.
Что обсуждают в Госдуме?
Государство активно работает над тем, чтобы вклады стали ещё привлекательнее:
- Освобождение от налогов для долгосрочных вкладов. В июне 2025 года Госдума планирует рассмотреть законопроект, который освободит от налогов доходы по вкладам сроком от 15 месяцев и дольше. Это должно мотивировать россиян открывать депозиты на 1,5–2 года, особенно сейчас, когда ставки по вкладам начали снижаться.
- Увеличение страховки по вкладам. Сейчас, если банк обанкротится, государство страхует вклады до 1,4 миллиона рублей. Госдума уже одобрила в первом чтении законопроект, который увеличит эту сумму до 2,8 миллиона рублей. Это хорошая новость для тех, кто держит крупные суммы в небольших банках.
Что происходит с процентами по вкладам?
Рекордно высокие проценты по вкладам постепенно уходят в прошлое. Банки начали снижать ставки ещё до июньского решения ЦБ, а после снижения ключевой ставки до 20% этот процесс ускорился. Если вы хотите зафиксировать выгодные условия, сейчас, возможно, последний момент для открытия вклада с высокой доходностью.
___
Новые социальные вклады и счета — это шанс для малообеспеченных граждан начать копить с хорошими процентами. Для всех остальных важно помнить про налоги: если доход с вкладов превышает 210 тысяч рублей, придётся заплатить 13% или 15% с превышения. Госдума работает над тем, чтобы сделать долгосрочные вклады выгоднее, а страховку по депозитам — надёжнее. Но ставки по вкладам падают, так что, если планируете открыть депозит, лучше не откладывать.
Если у вас есть вклады или вы думаете о них, следите за новостями: через пару месяцев появятся первые отзывы о социальных вкладах, а новые законы могут ещё больше изменить правила игры.
