Социальные вклады и счета: для кого и зачем?

С 1 июля 2025 года в России появятся социальные вклады и счета, созданные специально для малообеспеченных граждан, получающих социальную поддержку от государства. Это что-то среднее между обычным вкладом и сберегательным счётом, но с особыми условиями:

• Кто может открыть? Только те, кто получает соцподдержку.
• Сколько можно положить? Максимум 50 тысяч рублей.
• Какой процент? Самый высокий, который предлагает банк по обычным вкладам.
• Срок и гибкость. Вклад открывается на год, но его можно продлить, если статус получателя соцподдержки не изменился. Деньги можно снимать и пополнять в любой момент.

Этот инструмент — отличная возможность для тех, у кого небольшие доходы, начать копить под хороший процент. Однако проценты по вкладам в банках сейчас начали снижаться, так что новый продукт немного опоздал к пиковым ставкам.

Налоги на доходы с вкладов: что изменилось?

Доход от процентов по вкладам облагается налогом на доходы физических лиц (НДФЛ), как и любой другой заработок. В 2025 году правила немного изменились:

• Необлагаемая сумма. Каждый год налогом не облагается определённая часть дохода с вкладов. Она рассчитывается по формуле: максимальная ключевая ставка ЦБ за год (сейчас это 21%) умножается на 1 миллион рублей. В 2025 году необлагаемый доход — 210 тысяч рублей. Если ваш доход с вкладов больше, налог (13% или 15%) платится только с превышения. Например, если вы заработали 300 тысяч рублей процентов, налог берётся с 90 тысяч (300 – 210).
• Пятиступенчатая шкала НДФЛ. С 2025 года повышенная ставка 15% применяется, если ваш общий доход (зарплата, дивиденды, проценты по вкладам, продажа имущества) превышает 2,4 миллиона рублей в год (раньше было 5 миллионов).
• Изменения в вычетах. Раньше налоги с вкладов можно было включать в налоговую базу для получения вычетов (например, за лечение или обучение). С 2025 года это больше не получится — налоги с вкладов за 2025 год не дадут права на вычеты.
• Перерасчёт за прошлые годы. Если у вас есть долгосрочные вклады (от 15 месяцев), налоговая может пересчитать необлагаемый доход за прошлые годы и вернуть часть уплаченных налогов. Это связано с тем, что теперь учитывается сумма необлагаемых лимитов за каждый год действия вклада.

Что обсуждают в Госдуме?

Государство активно работает над тем, чтобы вклады стали ещё привлекательнее:

1. Освобождение от налогов для долгосрочных вкладов. В июне 2025 года Госдума планирует рассмотреть законопроект, который освободит от налогов доходы по вкладам сроком от 15 месяцев и дольше. Это должно мотивировать россиян открывать депозиты на 1,5–2 года, особенно сейчас, когда ставки по вкладам начали снижаться.
2. Увеличение страховки по вкладам. Сейчас, если банк обанкротится, государство страхует вклады до 1,4 миллиона рублей. Госдума уже одобрила в первом чтении законопроект, который увеличит эту сумму до 2,8 миллиона рублей. Это хорошая новость для тех, кто держит крупные суммы в небольших банках.

Что происходит с процентами по вкладам?

Рекордно высокие проценты по вкладам постепенно уходят в прошлое. Банки начали снижать ставки ещё до июньского решения ЦБ, а после снижения ключевой ставки до 20% этот процесс ускорился. Если вы хотите зафиксировать выгодные условия, сейчас, возможно, последний момент для открытия вклада с высокой доходностью.

___

Новые социальные вклады и счета — это шанс для малообеспеченных граждан начать копить с хорошими процентами. Для всех остальных важно помнить про налоги: если доход с вкладов превышает 210 тысяч рублей, придётся заплатить 13% или 15% с превышения. Госдума работает над тем, чтобы сделать долгосрочные вклады выгоднее, а страховку по депозитам — надёжнее. Но ставки по вкладам падают, так что, если планируете открыть депозит, лучше не откладывать.

Если у вас есть вклады или вы думаете о них, следите за новостями: через пару месяцев появятся первые отзывы о социальных вкладах, а новые законы могут ещё больше изменить правила игры.

news вклады финансы